Pozadina: Novčane kazne izrečene litavskoj instituciji elektroničkog novca
U središtu postupka bila je litavska institucija elektroničkog novca kojoj je litavska središnja banka izrekla osam odvojenih novčanih kazni. Sva kršenja nacionalnih propisa o sprječavanju pranja novca utvrđena su u sklopu jedne revizije. Ipak, nadležno tijelo je svako pojedinačno kršenje ocijenilo kao odvojeni, sustavni propust u skladu sa Zakonom o sprječavanju pranja novca Litve, i naknadno izrekle pojedinačne novčane kazne u ukupnom iznosu od 370.000 eura.
Dotična je tvrtka podnijela žalbu, tvrdeći da ta kumulacija krši načelo ne bis in idem (zabrana dvostrukog kažnjavanja) iz prava EU, kao i načelo proporcionalnosti.
Ključno pravno pitanje: Koliko daleko mogu ići nacionalne vlasti?
Sud koji upućuje – Vrhovni upravni sud Litve – zatražio je od Suda Europske unije pojašnjenje o tumačenju Članak 59. Direktive o sprječavanju pranja novca (EU) 2015/849. Rasprava se posebno usredotočila na sljedeća pitanja:
-
Mogu li se izreći više novčanih kazni ako su sva kršenja otkrivena tijekom jedne inspekcije?
-
Smatr li se svaki sustavni prekršaj automatski kao zaseban prekršaj koji nosi vlastitu kaznu?
-
Koja ograničenja prema pravu EU-a vrijede za kumulaciju novčanih kazni?
Važna pojašnjenja Sudu Europske unije
1. U jednoj reviziji mogu se izreći više pojedinačnih novčanih kazni.
Sud Europske unije presudio je da članak 59. AMLD-a ne isključuje nacionalne odredbe prema kojima se sustavna kršenja – čak i ako su utvrđena kolektivno – mogu kažnjavati odvojeno u svakom pojedinačnom slučaju.
✅ Svako sustavno kršenje može rezultirati zasebnom novčanom kaznom, čak i ako su sva otkrivena tijekom iste revizije AML-a.
2. Minimalna harmonizacija dopušta strože nacionalne propise.
Direktiva o pranju novca izričito predviđa samo minimalnu harmonizaciju. Nacionalni zakonodavci stoga mogu propisati strože sankcije, pod uvjetom da su one proporcionalne, učinkovite i odvraćajuće.
✅ Kumulativne novčane kazne – kao u litvanskom slučaju – dopuštene su prema pravu EU, pod uvjetom da imaju preventivni i odvraćajući učinak.
3. Potrebno je poštivanje načela prava EU.
Sudci Suda Europske unije naglašavaju da se, čak i u slučajevima koji uključuju više novčanih kazni, moraju poštovati sljedeći temeljni principi prava EU:
-
Proporcionalnost (bez pretjeranih kazni)
-
Učinkovitost (učinkovita provedba pravila AML)
-
Ne bis in idem (nema dvostruke kazne za identična kaznena djela)
✅ Nacionalna praksa mora se procjenjivati i opravdavati od slučaja do slučaja.
Relevantnost za tvrtke i službenike za usklađenost
Presuda ima dalekosežne posljedice za svi subjekti podložni Zakonu o sprječavanju pranja novca (GwG) – uključujući:
-
Kreditne i financijske institucije
-
Pružatelj kripto usluga
-
Notari, odvjetnici i ovlašteni računovođe
-
druge tvrtke podložne propisima o sprječavanju pranja novca
Ključne smjernice za praksu:
-
Ponovljena kaznena djela mogu se kazniti odvojeno.
-
Revizija može rezultirati nekoliko novčanih kazni.
-
Profesionalni okviri usklađenosti ključni su za sprječavanje sustavnih povreda ili njihovo otkrivanje u ranoj fazi.
-
Visina kazne ovisi o ekonomskoj situaciji, spremnosti na suradnju i riziku od ponovnog počinjenja kaznenog djela.
Zaključak: Jasne smjernice za nadzorne vlasti i za one na koje se propisi odnose.
Presuda Suda Europske unije od 19. lipnja 2025. pruža pravnu sigurnost u pogledu tumačenja članka 59. Direktive o pranju novca. Ona jača sposobnost nacionalnih nadzornih tijela da poduzmu mjere i jasno navodi da Svako pojedinačno kršenje dužnosti može imati ozbiljne posljedice. – čak i ako se odvija u sklopu istog ispita.
Za poduzeća i one koji su obvezni, to znači:
➡️ Svaki propust u internom sustavu usklađenosti za sprječavanje pranja novca može biti skup.
Za Specijalisti u području sprječavanja pranja novca i Odvjetnici specijalizirani za regulaciju financijskih tržišta nastaju novi izazovi – na primjer, u obrani od kumulativnih sankcija i optimizaciji sustava internih kontrola.
Za daljnje informacije i personalizirane savjete, molimo kontaktirajte Anela Blöch i Roman Taudes Dostupno u bilo koje vrijeme. Molimo kontaktirajte nas na office@atb.law ili telefonom na +43 1 39 123 45.
