AMLA RTS o obavezama dužne pažnje u sprečavanju pranja novca

Kratak pregled

• Nacrt je pravni akt drugog nivoa prema AMLR-u i, kao delegirana uredba Komisije, primjenjivat će se direktno u svim državama članicama.
• Javna konsultacija je trajala do 8. maja 2026. godine. Sada je zatvorena.
• Član 28. stav 1. AMLR-a predviđao je da se konačni nacrti dostave Komisiji do 10. jula 2026. godine.
• AMLR će stupiti na snagu 10. jula 2027. Do tada procesi, sistemi i interne politike moraju biti usklađeni.
• Nacrt se primjenjuje univerzalno, tj. i na finansijski i na nefinansijski sektor.

Gdje se nacrt nalazi unutar pravnog okvira

Paket EU za borbu protiv pranja novca za 2024. godinu sastoji se od tri komponente: AMLR kao direktno primjenjiva uredba, Direktiva (EU) 2024/1640 (AMLD6) i Uredbe AMLA (EU) 2024/1620. AMLR premješta suštinske obaveze obaveznih subjekata s nacionalnog nivoa transpozicije na regulatorni nivo. Time se ukida dosadašnji prostor za diskreciju koji su pružali Austrijski zakon o finansijskim tržištima i pranju novca (FM-GwG), Zakon o trgovačkoj regulativi, Advokatski zakon i Notarski zakon. (o pranju novca u Austriji – odbrana u slučaju sumnje ili optužbi – vidi ovdje).

Međutim, AMLR ostaje u mnogim aspektima apstraktan. Upravo tu na snagu stupa član 28(1) AMLR-a. Ova odredba zahtijeva od AMLA-e da razvije tehničke regulatorne standarde koji preciziraju:

• koje informacije se moraju prikupiti za standardnu, pojednostavljenu i pojačanu dubinsku analizu,
• koje faktore rizika nadležni organi moraju uzeti u obzir pri izuzeću određenih elektronskih novčanih instrumenata,
• koji pouzdani i nezavisni izvori informacija se mogu koristiti za verifikaciju identiteta,
• atributi koje elektronička sredstva identifikacije i kvalificirane usluge povjerenja moraju posjedovati.

U praktičnom smislu, to znači da tekst Nivoa 2 postavlja mjerilo prema kojem će nadležno tijelo procjenjivati prakse usklađenosti.

Pozadina njegove kreacije objašnjava njegov sadržaj.

Nacrt nije nova inicijativa. Komisija je 12. marta 2024. godine zadužila EBA da obavi pripremne radove putem poziva za savjetovanje. EBA je provela tromjesečnu konsultaciju i javno saslušanje, u kojem je, prema AMLA-i, učestvovalo više od 600 zainteresiranih strana. 170 pisanih podnesaka je uključeno u reviziju. 30. oktobra 2025. godine, EBA je dostavila svoj odgovor, zajedno s nacrtom RTS-a.

Istovremeno je Komisija uspostavila podgrupu unutar svoje stručne grupe za pranje novca i finansiranje terorizma kako bi obuhvatila nefinancijski sektor. Njen rad je u septembru 2025. godine prenesen na AMLA.

AMLA je u velikoj mjeri usvojila tekst EBA, unoseći samo manje izmjene tu i tamo. To je bio namjeran izbor. U dokumentu za savjetovanje AMLA to opravdava razlozima kontinuiteta, već postignutog konsenzusa među nadzornim tijelima i ciljem brze usvajanja. AMLA je također objavila nacrt EBA u verziji koja prikazuje praćene izmjene.

U praktičnom smislu, ovo ističe važnu poentu: opći smjer budućeg zakonodavstva nivoa 2 već je očit. Svako ko čeka konačni tekst izgubit će dragocjeno vrijeme za pripremu.

Skup pravila za sve podložne propisima

AMLA je ispitala bi li odvojeni standardi za finansijski i nefinansijski sektor bili prikladni. Autoritet je odlučio da ne.

Argument je da se obaveze dužne pažnje ne razlikuju po sektorima, već po riziku. Razumijevanje strukture vlasništva i kontrole ne mijenja se ovisno o tome provodi li procjenu banka ili agent za nekretnine. Prema mišljenju AMLA-e, dva odvojena skupa pravila dovela bi do fragmentacije, dvostrukih troškova usklađenosti za kompanije koje posluju u različitim sektorima i sporije prilagodbe.

Nacrt stoga sadrži horizontalna pravila, dopunjena s nekoliko odredbi specifičnih za određeni sektor, kao što su one koje se odnose na kolektivne račune kreditnih institucija i raspodjelu jedinica od strane poduzeća za kolektivno ulaganje.

Ovo je posebno relevantno za Austriju. AMLR značajno proširuje grupu subjekata koji podliježu zahtjevima. U budućnosti će to, između ostalih, uključivati pružatelje usluga crowdfunding-a, operatere programa investicijske migracije, nogometne klubove i nogometne agente, kreditne posrednike za stambene i potrošačke kredite, nefinancijske mješovite holding kompanije i pružatelje usluga kriptosredstava. Mnogi od ovih subjekata po prvi put podležu sveobuhvatnim obavezama dubinske analize i sada će biti direktno ocjenjivani prema harmoniziranom evropskom standardu.

Šest tačaka koje zahtijevaju dodatni napor na treningu

1. Identifikacioni podaci postaju sve granularniji

Nacrt precizno određuje koje podatke treba prikupljati. Za fizička lica, sva imena i prezimena kako su navedena u ličnom dokumentu moraju biti zabilježena; za pravna lica, registrovano ime i, pored toga, svako alternativno trgovačko ime. Podaci o adresi moraju slijediti definisanu strukturu, uključujući naziv države ili ISO 3166 kod. Mjesto rođenja mora biti navedeno najmanje po državi; svi daljnji podaci sadržani u identifikacijskom dokumentu moraju biti uključeni. Sve nacionalnosti, odnosno besdržavnost gdje je primjenjivo, kao i status izbjeglice ili dopunskog zaštitnog statusa, moraju biti zabilježene.

Svako ko trenutno ima polja za slobodan tekst i nedosljedna pravopisna pisanja imena u svojoj bazi podataka o klijentima ima pred sobom posao na poboljšanju kvaliteta podataka. Ovo ima direktan utjecaj na kvalitetu pogodaka tokom provjere sankcija.

2. Identitetski dokumenti moraju ispunjavati minimalne zahtjeve

Nacrt definira kada je dokument ekvivalentan putovnici ili ličnoj karti. Između ostalog, zahtijeva da dokument izda državni organ, da sadrži ime nosioca i datum rođenja, datum isteka i broj dokumenta, fotografiju i potpis, kao i sigurnosne elemente. Za pojedince koji iz opravdanih razloga ne mogu predočiti takav dokument, nacrt predviđa pojednostavljenu listu zahtjeva. Izričiti cilj je spriječiti financijsku isključenost i neopravdano smanjenje rizika.

3. Daljinska identifikacija je povezana s eIDAS-om

Za postupke identifikacije koji ne zahtijevaju fizičko prisustvo pojedinca, nacrt propisuje da se prioritet treba dati elektronskim sredstvima identifikacije u skladu sa Uredbom (EU) br. 910/2014, sa "značajnim" ili "visokim" nivoima sigurnosti, ili kvalificiranim uslugama povjerenja. Samo tamo gdje takva rješenja nisu dostupna ili se razumno ne mogu očekivati, mogu se koristiti drugi postupci daljinske identifikacije. Oni moraju biti u skladu s definisanim sigurnosnim mjerama. Obavezne strane moraju moći opravdati nadležnom tijelu zašto odabrana metoda nije bila izvodljiva.

4. Registri sami po sebi nisu dovoljni

Prema uvodnim izjavama nacrta, provjera centralnih registara stvarnih vlasnika je neophodna, ali ne i dovoljna. Stoga nacrt predviđa odgovarajuće dodatne mjere, kao što su provjera drugih javnih registara ili pribavljanje informacija od klijenta i iz izvora trećih strana.

U Austriji ovo ima direktan utjecaj na praksu WiEReG upita. Izvadak iz registra ostaje ključna komponenta, ali ne može zamijeniti proces verifikacije.

5. Definisane su složene strukture

Nacrt definira složene grupne strukture na osnovu kombinacije najmanje tri nivoa između klijenta i stvaratelja koristi, zajedno s drugim karakteristikama kao što su pravni aranžmani ili trustovi unutar istog nivoa, registracije izvan EU, imenovane strukture ili prikrivanje bez ekonomskog opravdanja. U takvim slučajevima potrebno je pribaviti dodatne informacije, kao što je organizacioni dijagram.

Vrijedi napomenuti pojašnjenje u vezi s višim menadžmentom: identifikacija visokih rukovodilaca umjesto stvarnih vlasnika dopuštena je samo ako su iscrpljena sva moguća sredstva ili ako postoje sumnje. Samo suočavanje s poteškoćama u radu sa složenim strukturama izričito nije dovoljno.

6. Automatizacija postaje norma

Nacrt zahtijeva upotrebu automatiziranih alata ili kombinaciju automatizacije i ručnih provjera, kako za identifikaciju politički izloženih osoba, tako i za provjeru u odnosu na ciljane financijske sankcije. Isključivo ručne provjere ostaju dozvoljene samo tamo gdje veličina, poslovni model, složenost ili priroda poslovanja to opravdavaju.

Za manje advokatske kancelarije, agencije za nekretnine i trgovce robom, ovo je pitanje sa značajnim finansijskim uticajem.

Status postupka i neriješena pitanja

Prema pregledu regulatornih instrumenata na web stranici AMLA, posljednji put ažuriranom 21. jula 2026., RTS koji se odnosi na član 28(1) AMLR-a naveden je kao da je završio proces savjetovanja. U to vrijeme na web stranici nije bilo linka na konačno izvješće, za razliku od drugih mandata, na primjer. Ne može se sa sigurnošću zaključiti iz ovoga je li tekst već dostavljen Komisiji i u kojoj verziji. Nakon dostavljanja, tekst će biti usvojen kao delegirana uredba i objavljen u Službenom listu.

Nacrt također ostavlja datum prijave otvorenim. Tekst na ovom mjestu sadrži rezervirano mjesto. Za postojeće klijente, nacrt predviđa prilagodbu zasnovanu na riziku, koja se mora izvršiti najkasnije unutar rokova utvrđenih u članku 26(2) AMLR-a. Prema uvodnim izjavama, maksimalni rokovi od jedne, odnosno pet godina za postojeće klijente tek počinju teći od dana podnošenja zahtjeva.

Šta sada ima smisla

1. Analiza jaza u odnosu na nacrt teksta. Nacrt je dostupan javnosti. Već je moguće izvršiti usporedbu postojećih polja podataka i koraka provjere.
2. Provjerite kvalitetu podataka u bazi podataka. Polja za imena, struktura adrese, nacionalnosti i transliteracije određuju kvalitetu procesa provjere.
3. Procijenite rutu identifikacije. Provjerite jesu li rješenja za daljinsku identifikaciju koja se koriste usklađena s eIDAS-om ili se primjenjuje obaveza pružanja obrazloženja.
4. Ažuriranje ciklusa planiranja. Vremenska ograničenja propisana člankom 26(2) AMLR-a stvaraju znatno opterećenje kada postoje veliki portfoliji klijenata.
5. Zakazati interne smjernice i treninge. 10. juli 2027. je fiksni rok, a ne ciljani raspon.
6. Pratite paralelne promjene na nacionalnom nivou. Konsultantski nacrt Zakona o registru stvarnih vlasnika iz 2027. godine pokazuje da se i austrijska scena također mijenja.

Vaš sljedeći korak

ATB.LAW pomaže obveznim subjektima u pripremi za AMLR i pripadajuće zakonodavstvo nivoa 2. Kao certificirani službenici za sprječavanje pranja novca, pregledavamo postojeće postupke dužne pažnje, procjenjujemo potrebu za prilagodbama i podržavamo implementaciju tih promjena u interne politike.

Molimo kontaktirajte nas: Anela Blöch (bloech@atb.law) Roman Taudes (taudes@atb.law)

Često postavljana pitanja: